Persönliche Veränderungen

Was passiert, wenn ich plötzlich berufsunfähig werde?

Mit verschiedenen Zusatzoptionen können Sie schon bei Antragstellung die finanziellen Risiken eines Ausfalls durch eine Berufsunfähigkeit absichern. Mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung als Zusatzoption erhalten Sie eine laufende Rentenzahlung, sobald Sie berufsunfähig werden. Wenn Sie den Arbeitgeber wechseln und sich die private Fortführung Ihrer betrieblichen Altersversorgung nicht mehr leisten können, dann können Sie diese Zusatzoption auch privat als selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung fortführen und sind so weiter abgesichert.

Als weitere Zusatzoption können Sie auch eine Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit wählen. Hier übernimmt der Versicherer die Beitragszahlung für Sie, wenn Sie, z. B. wegen einer Krankheit, dauerhaft Ihren Beruf nicht mehr ausüben können.

Wenn Sie berufsunfähig werden, müssen Sie sich um Ihre bAV keine Sorgen machen. Sie erhalten zu Rentenbeginn auch dann die vereinbarte Leistung.

Beim GENERATION business können Sie als Zusatzopionen die Berufsunfähigkeitsrente und die Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit wählen.

Was passiert, wenn ich in Elternzeit gehen möchte? Vielleicht sogar mehrmals?
In dieser Zeit kann der Arbeitnehmer den Direktversicherungsvertrag aus privaten Beiträgen weiterzahlen. In den Durchführungswegen Unterstützungskasse und Pensionszusage kann der Arbeitnehmer in der Regel den Vertrag nicht privat weiter besparen. Eine Beitragsfreistellung ist in allen Fällen problemlos möglich – auch mehrmals.

Was passiert, wenn ich meinen Job wechsle?
Bei einem Jobwechsel kann der neue Arbeitgeber in allen Durchführungswegen die bAV übernehmen. Wenn er das nicht machen möchte, gibt es bei der Direktversicherung die Möglichkeit, das angesparte Kapital auf die bAV-Lösung, die der neue Arbeitgeber vorsieht, zu übertragen. Oder Sie führen bei einer Direktversicherung zusätzlich zu dem neuen Angebot den Vertrag mit privaten Beitragszahlungen weiter. Natürlich ist es auch möglich, den Vertrag beitragsfrei weiter laufen zu lassen und nur das neue Angebot zu nutzen. Im Durchführungsweg Pensionszusage und Unterstützungskasse ist in der Regel eine private Weiterführung nicht möglich. In diesen Fällen wird die bAV beitragsfrei fortgeführt.

Was passiert, wenn ich arbeitslos werde oder sogar Hartz-4 bekomme?
Sobald Sie aus einem Unternehmen ausscheiden, wird ein Direktversicherungsvertrag auf Sie übertragen. Sollten Sie dann keinen neuen Arbeitgeber haben, können Sie die Beiträge in unveränderter Höhe selber weiterbezahlen. Sie können die Beiträge reduzieren oder den Vertrag ganz beitragsfrei stellen. Bei Pensionszusagen und einer Unterstützungskassenversorgung ist in der Regel eine private Weiterführung nicht möglich. Wenn Sie eine neue Anstellung haben, kann die bAV einfach auf den neuen Arbeitgeber übertragen werden, wenn dieser dem zustimmt.

Was passiert, wenn mein Arbeitgeber in die Insolvenz geht? Verliere ich dann mein Geld?
In der Direktversicherung ist das ziemlich einfach geregelt. Der Arbeitgeber hat in diesem Fall einen Versicherungsvertrag für Sie abgeschlossen und ein unwiderrufliches Bezugsrecht für Sie vereinbart. Im Insolvenzfall sind so die unverfallbaren Anwartschaften vor dem Zugriff durch den Insolvenzverwalter geschützt, das angesparte Guthaben ist nicht Teil der Insolvenzmasse. Im Fall einer Insolvenz ist das angesparte Guthaben somit nicht gefährdet. In den Durchführungswegen Unterstützungskasse, Pensionszusage und Pensionsfonds greift der vom Staat eingerichtete Pensionssicherungsverein (PSVaG) im Fall der Insolvenz ein. Der PSVaG übernimmt die unverfallbaren Anwartschaften des insolventen Arbeitgebers und garantiert so, dass diese auch zur Auszahlung kommen.

Laufzeiten

Warum ist das angesparte Vermögen erst mit 62 verfügbar? Damit bin ich doch gar nicht flexibel!
Der Staat fördert die betriebliche Altersversorgung mit Steuer- und  Sozialversicherungsersparnissen, um die Versorgung der Bevölkerung im Alter sicherzustellen. Hierfür setzt er unter anderem die Voraussetzung fest, dass das angesparte Vermögen erst ab 62 ausgezahlt werden darf und somit auch tatsächlich im Alter zur Verfügung steht und nicht vorzeitig für Konsumzwecke ausgegeben wurde. Man orientiert sich hierbei an dem frühestmöglichen Rentenbeginn bei der gesetzlichen Rentenversicherung.

Lohnt sich eine bAV noch, wenn ich nur noch ein paar Jahre bis zur Rente habe?
Eine bAV lohnt sich in jedem Fall. In der Regel werden dann allerdings höhere Beiträge zu zahlen sein, um die Versorgungslücke noch zu schließen. Gerade in diesen Fällen bietet sich die bAV an. Je nach Durchführungsweg sind nahezu unbegrenzt steuerfreie Zahlungen möglich.

Was passiert mit meinem Geld, wenn ich sterbe, bevor ich in Rente gehe?
Bei Tod vor Rentenbeginn wird das angesparte Guthaben oder falls höher, die eingezahlten Beiträge an die Hinterbliebenen ausgezahlt. Unter „Hinterbliebene“ fallen aus steuerlichen Gründen nur Ehepartner, frühere Ehegatten oder eingetragene Lebenspartner, der namentlich benannte Lebensgefährte oder waisenberechtigte Kinder. Sind keine Hinterbliebenen vorhanden, wird ein Sterbegeld an die Erben bzw. an den im Antrag genannten Bezugsberechtigten geleistet.

Warum sollte ich bei einem so langfristigen Vertrag wie einer bAV auf eine Anlage in Aktien setzen? Ist das nicht viel zu riskant?
Es gibt einen guten Grund, in Aktien zu investieren: die Rendite. Langfristig kommt ein Anleger, der sein Geld gewinnbringend anlegen und vor Inflation schützen möchte, an Aktien nicht vorbei. Es ist schlichtweg die Anlageklasse mit der höchsten Rendite.

Unsere Rentenversicherungstarife kombinieren Sicherheit mit Renditechancen, ebenso unsere Lösungen für die betriebliche Vorsorge. So können sich unsere Kunden adäquat für den Ruhestand absichern. Canada Life verbindet dabei Garantien zur Abfederung des Marktrisikos mit Renditechancen durch Investitionen in Aktien. Sowohl der Blick auf die Ablaufleistungen zum Rentenbeginn als auch auf die garantierten Renten zeigt, dass unsere  Versicherungslösungen in Marktvergleichen sehr gut positioniert sind.
Für sicherheitsorientierte Anleger, die dennoch die Chancen des Aktienmarkts nicht ganz außer Acht lassen wollen, ist der Garantierte Rentenplan das richtige Produkt. Für Kunden, die renditeorientiert investieren, aber auf Garantien nicht verzichten möchten, eignet sich GENERATION business hervorragend.

Beiträge und Steuern

Lohnt sich eine bAV, wenn ich mehr einzahlen möchte, als die Beitragsbemessungsgrenze erlaubt?
Eine bAV lohnt sich für die Altersvorsorge in jedem Fall. Wenn Sie einen Beitrag unter 520 € in 2018 (8 % der Beitragsbemessungsgrenze) anlegen möchten, ist eine Direktversicherung gut geeignet um Steuern zu sparen und gleichzeitig fürs Alter vorzusorgen. Möchten Sie mehr Geld monatlich anlegen, empfiehlt es sich, die Unterstützungskasse oder die Pensionszusage als Durchführungsweg zu wählen. Dort ist die Einzahlung praktisch unbegrenzt steuerfrei möglich.

Ich möchte aber im Alter keine Krankenkassenbeiträge auf die Rente zahlen - warum sollte ich das tun? Was nützen mir Steuervorteile im Berufsleben, wenn ich dann auf die Rente wieder Steuern zahlen muss?
Eine bAV wächst dank der Ersparnis der Steuern und Sozialversicherungsbeiträge, die während der Ansparzeit in den bAV-Beitrag fließt und auf Grund von Zinseszinseffekten stärker an als bei einer privaten Altersvorsorge. Der Betrag, den Sie ab Rentenbeginn an Krankenkassenbeiträgen bezahlen müssen ist wesentlich geringer, als der Betrag, den Sie während der Ansparzeit gespart haben. Sie müssen nur noch die Krankenkassen- und Pflegeversicherungsbeiträge bezahlen, Kosten für die Arbeitslosenversicherung und die Rentenversicherung fallen natürlich nicht mehr an. In der Rentenphase sind dann Steuern fällig. Allerdings fallen die Steuersätze dann in der Regel günstiger aus.

Warum soll sich eine bAV lohnen, wenn die garantierte Rentensteigerung nicht mal die Inflation abfängt?
Mit den Tarifen der Canada Life erhalten Sie zu Rentenbeginn eine hohe Rente. Diese steigt jährlich um 1 % an. Sollte dies nicht genügen, können Sie zusätzlich eine noch höhere Rentendynamik vereinbaren.

Was hat es mit brutto für netto auf sich?
Ihr Arbeitgeber zahlt die Beiträge zu Ihrer „Rente vom Chef“ direkt aus Ihrem Bruttogehalt. Dadurch sparen Sie Steuern und Sozialabgaben und können mit geringem Eigenaufwand ein sattes Polster für den Ruhestand ansammeln.

Kann ich eine bAV auch haben, wenn mein Arbeitgeber nichts dazu bezahlt?
Ja, Sie haben einen gesetzlichen Anspruch auf Entgeltumwandlung (brutto für netto). Das bedeutet, Ihr Arbeitgeber muss mindestens die Beiträge für eine Direktversicherung von Ihrem Bruttogehalt abführen, aber selbst nichts dazu bezahlen. Wenn er etwas dazu bezahlt, ist dies eine freiwillige Leistung.

Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG)

Welche Grenzen muss ich künftig bei den Beiträgen beachten, um weiterhin Steuern und Sozialabgaben zu sparen?

Mit dem BRSG haben sich auch die Höchstgrenzen geändert, bis zu denen Sie als Arbeitnehmer tatsächlich Steuern und Sozialversicherungs­beiträge sparen können. Unverändert bleibt, dass Sie bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) sozialversicherungsfrei als Beitrag anlegen können. Seit 1. Januar können Sie bis zu 8 % der BBG steuerfrei in Ihren Vertrag einzahlen – also 4 % mehr als bisher.

Möchten Sie mehr Geld monatlich anlegen, empfiehlt sich auch weiterhin, die Unterstützungskasse zu wählen. Dort ist die Einzahlung praktisch unbegrenzt steuerfrei möglich.

Was hat es mit dem verpflichtenden Arbeitgeberzuschuss auf sich?

Wenn die Beiträge zu einem bAV-Vertrag direkt aus dem Bruttogehalt des Arbeitnehmers finanziert  werden, spricht man von einer sogenannten „Entgeltumwandlung“. Bei einer solchen Entgeltumwandlung sparen nicht nur Sie selbst Steuern und Sozialabgaben, auch Ihr Arbeitgeber spart gegebenenfalls dabei Sozialversicherungs­beiträge. Mit dem BRSG ist Ihr Arbeitgeber unter Umständen künftig verpflichtet 15 Prozent des umgewandelten Entgelts zusätzlich als Arbeitgeberzuschuss an den Pensionsfonds, die Pensionskasse oder die Direktversicherung weiterzuleiten, soweit er durch die Entgeltumwandlung Sozialversicherungsbeiträge einspart. Dieser Zuschuss ist tarifdispositiv.

Dieser verpflichtende Arbeitgeberzuschuss wird in zwei Schritten eingeführt:

• Ab 1. Januar 2019 für neu abgeschlossene Verträge zur Entgeltumwandlung, bei denen der Arbeitgeber wie beschrieben Sozialversicherungsbeiträge spart
• Ab 1. Januar 2022 auch bei bestehenden Verträgen

Für Sie als Arbeitnehmer bedeutet das, dass Sie dadurch selbst sogar noch weniger für Ihren bAV-Vertrag aufbringen müssen. Viele Arbeitgeber leisten schon heute freiwillig einen Zuschuss zur Entgeltumwandlung. Sprechen Sie Ihren Arbeitgeber einfach auf diese Option an! 

Ich werde später wahrscheinlich nur eine geringe Rente beziehen und werde vermutlich auf Leistungen aus der Grundsicherung angewiesen sein. Wird die Rente aus einer betrieblichen Altersversorgung darauf angerechnet?

Damit Geringverdiener mehr Chancen zum Aufbau einer ausreichenden Vorsorge erhalten, ist mit dem BRSG ein pauschaler Freibetrag von bis zu 208 € pro Monat von Rentenleistungen aus einer betrieblichen Altersversorgung auf die Grundsicherung eingeführt worden. Die Höhe des Freibetrags wird darüber hinaus regelmäßig angepasst. Geringverdiener können sich damit also eine zusätzliche Rente sichern.

Was ist, wenn ich zum Beispiel durch eine Elternzeit längere Zeit nicht in meine bAV einzahle? Kann ich hier die fehlenden Beiträge nachzahlen, um meine spätere bAV-Rente wieder aufzustocken?

Für entgeltlose Zeiten (z. B. aufgrund von Sabbatjahr, Auslandsaufenthalt, Elternzeit) können Sie in Ihrem ersten Dienstverhältnis durch eine Nachzahlung den Aufbau Ihrer bAV-Rente sichern – und das steuerfrei, sofern alle Voraussetzungen des § 3 Nr. 63 EStG vorliegen. Diese Regelung gilt auch für bestehende bAV-Verträge, die vor dem 1 Januar 2018 abgeschlossen worden sind. 

Bei dieser Regelung sind nur solche Kalenderjahre zu berücksichtigen, in denen ganzjährig im Inland kein steuerpflichtiger Arbeitslohn bezogen worden ist.

Zur Berechnung des steuerfreien Nachzahlungsbetrags werden je Kalenderjahr (maximal zehn Kalenderjahre) 8 % der BBG (West) zugrunde gelegt.

Ich habe von meinem alten Arbeitgeber eine Abfindung gezahlt bekommen. Kann ich die ebenfalls in meinen bAV-Vertrag einzahlen?

Bei einem Arbeitgeberwechsel war es bislang schon möglich, eine Abfindung oder ähnliche Sonderzahlungen in den bAV-Vertrag einzuzahlen. Diese Einzahlungen in den Vertrag sind auch weiterhin bis zu einer bestimmten Höhe steuerfrei, wenn sämtliche Voraussetzungen des § 3 Nr. 63 EStG vorliegen. Bei der alten Regelung war die Berechnung der genauen Höhe dieser steuerfreien Höchstgrenze etwas kompliziert.

Mit Start des BRSG gibt es nun eine einfache Formel, um die Höhe des steuerfreien Beitrags zu berechnen:

4 % der Beitragsbemessungsgrenze x Anzahl der Kalenderjahre, in denen das Dienstverhältnis bestand.

Dabei ist lediglich zu beachten, dass maximal zehn Kalenderjahre angerechnet werden können. Bereits gezahlte Beiträge müssten nicht angerechnet werden.

Sie haben dadurch also zwei wesentliche Vorteile. Zum einen können Sie einen hohen Betrag in Ihren bAV-Vertrag einzahlen – und das steuerfrei. Zum anderen können Sie damit Ihre spätere Rente deutlich aufstocken.